A importação de produtos da China é uma excelente estratégia para empresários e comerciantes que buscam diversificar seus negócios e aumentar a lucratividade de seus negócios. Só que uma grande questão sobre este assunto está nas taxas de importação, que todos estão sujeitos a pagar.
É preciso entender quais são todas os custos e taxas na importação e os seus valores para garantir que sua operação será lucrativa e também para andar em conformidade com a lei.
Dessa forma, preparamos este texto para te mostrar como descobrir quais são as taxas que você terá que pagar na sua importação.
Lembrando que aqui na China Gate nós trabalhamos somente com importação empresarial, isto é, feitas por empresas brasileiras que querem importar para revender, com tudo legalizado. Não iremos abordar neste texto, portanto, a compra internacional em pessoa física.
Então, prepare o seu café e boa leitura!
Quais são as taxas de importação?
As taxas e impostos de importação são tributos e encargos cobrados pelo governo brasileiro (nos níveis federais, estaduais e municipais) sobre mercadorias importadas para que elas possam entrar e serem comercializadas em nosso país.
O objetivo principal desta cobrança é a proteção da indústria e comércio nacional. Como, na lei, o importador é equiparado ao produtor, então ele também pagará os mesmos impostos que incidem sobre a produção do mesmo produto aqui no Brasil.
As taxas na importação impedem o comércio ilegal e permite uma competição sadia no mercado entre importadores e produtores. Além disso, eles regularizam os produtos que entram em nosso país.
Alguns dos impostos são destinados para manutenção e evolução dos navios, aviões e portos/aeroportos em nosso país. Outros, têm uma função social, nas mais diversas áreas, atendendo milhões de pessoas.
Na Importação Empresarial, muitos custos estão envolvidos: os impostos, o custo do frete, do seguro, da emissão de documentos, licenças, armazenagem e também da contratação de profissionais para te ajudar no processo.
Os impostos na importação empresarial
Quando falamos em importação empresarial, falamos da operação de compra de produtos estrangeiros, com o processo legal, para revenda no Brasil. Nesta operação, os impostos que incidem sobre os itens importados, são cinco: o Imposto de Importação (II), o Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI), o Programa de Integração Social (PIS ) e Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (Cofins) e o Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços (ICMS). Os quatro primeiros são da esfera federal, e o último é estadual.
As alíquotas destas taxas variam de acordo com o produto importado e é isso que iremos ver como descobrir mais adiante. Somente o ICMS, no momento da escrita deste artigo, está fixo em todo território nacional em 17% do custo da importação.
Você pode saber mais detalhes sobre todos os impostos de importação neste outro texto completo aqui.
Para alguns produtos e em alguns estados e municípios, é possível obter uma redução ou até mesmo a isenção de alguns impostos. São os chamados ‘Benefícios fiscais’, que visam estimular a importação e o comércio em alguns locais e para alguns produtos.
Esses incentivos ajudam a reduzir os custos da importação, favorecendo os importadores. Saiba mais detalhes sobre eles e descubra quem tem direito apertando este link.
Outros custos de importação
Embora os impostos sejam os custos mais conhecidos em uma importação, eles não são os únicos. Existem muitas outras taxas que o importador precisa estar atento na hora de comprar seus produtos.
Além dos custo do produto, ele precisa também de um armazém na China para receber seus produtos e preparar para o embarque. Esse armazém é obtido através de uma empresa Trading, que irá recepcionar seus produtos, emitir os documentos do embarque, como o BL, e despachar para o Brasil.
Há também o custo do frete internacional, isto é, do transporte da China (ou de qualquer outro país) para o Brasil. Este frete pode ser feito tanto de avião, como de navio. A primeira opção é mais cara, porém mais rápida. A importação marítima é mais procurada por ser mais barata, mas é bem mais demorada. A escolha da modalidade de importação depende do seu produto, volume, quantidade e também da pressa para recebê-los.
O preço do frete é bem volátil e depende de vários fatores, como rotas internacionais, disponibilidade de navios/aviões, containers e também da geopolítica mundial. Uma crise ou conflito, pode encarecer muito os fretes. Saiba como o frete pode impactar a sua importação aqui.
Para contratar o frete, você precisará de um agente de cargas que irá cotar e escolher a melhor opção para a sua necessidade. Portanto, a contratação deste profissional é mas um custo obrigatório na sua importação e sem ele você não conseguirá trazer seus produtos.
Não podemos esquecer do seguro de transporte, que embora não represente um valor tão alto, é preciso ser considerado.
Os custos quando a importação chega ao Brasil
Quando sua importação chega no Brasil, ele precisa ser desovada do navio ou avião e ser armazenada em um terminal próximo ao porto ou aeroporto de desembarque. Assim, é preciso pagar pelo tempo que a carga irá ficar neste armazéns até seguir ao seu endereço.
A importação ficará armazenada enquanto durar o processo de Desembaraço Aduaneiro, que é a regularização da carga. Aqui, os órgãos fiscalizados irão ver se está tudo certo com os produtos e com a documentação da importação.
Esta etapa é realizada com um Despachante Aduaneiro. Ele é o profissional responsável e autorizado para a regularização da carga. É ele quem irá auxiliar o importador na documentação e também nos procedimentos portuários. Nesta fase da importação são recolhidos os impostos e outras taxas.
Além disso, se o seu produto necessitar de alguma Licença de Importação em algum órgão anuente, é nesta etapa que ela será exigida. Quando um produto necessita de uma certificação, é mais um custo que o importador precisa estar atento na primeira importação.
Depois que o Desembaraço Aduaneiro é concluído, o importador precisará de uma empresa transportadora para retirar sua carga do porto/aeroporto e transportar até o seu endereço, em qualquer região do Brasil.
Existem alguns outros custos de importação que o importador pode ter que pagar a depender do seu produto, tipo de transporte e localidade. Você pode conhecer, em mas detalhes, os custos de uma importação neste outro artigo.
Como calcular os custos e taxas de importação?
Apresentamos acima os principais custos e taxas de uma importação da China para o Brasil.
Mas, como dissemos, podem existir outros custos dependendo da sua operação.
Quem se depara com todos esses custos pode se assustar com a quantidade de taxas. No entanto, como a importação é uma operação grande, ao final das contas, mesmo com tantos custos, ela sempre valerá a pena se comparado a comprar os produtos do fornecedor nacional.
Saber corretamente os custos de sua importação é essencial para o sucesso da mesma. Somente assim você saberá se vale a pena ou não importar um produto e também conhecerá o valor que precisa investir.
Em média, os produtos chegam na sua empresa, por 2x ou 2.5x o valor que você pagou na China. Isto quer dizer que se você pagou R$ 5,00 em uma unidade do produto na China, ele deverá chegar, em média por R$ 10,00 – R$ 12,00 no seu endereço, com todas as taxas pagas.
Mas, essa é uma estimativa. O ideal é saber exatamente o custo final de sua importação e o custo unitário por item importado. E como podemos descobrir esses valores? Através de uma simulação de custo!
A importância da simulação de custos na importação
A melhor forma de calcularmos, com exatidão, o quanto irá custar uma importação é através de uma simulação ou cálculo de custos.
Esta simulação é feita através de uma planilha ou aplicativo pago e irá calcular quanto irá sair cada taxa e custo de sua importação e irá mostrar o valor final de todo processo, bem como o valor por unidade do item importado. Esta ferramenta calcula os valores com base na entrada de dados do usuário, utilizando os valores atualizados de frete e câmbio, por exemplo.
A simulação irá te informar o valor de sua importação e com isso, você poderá comparar o investimento importando com o investimento comprando do fornecedor nacional. Além disso, você poderá também comparar o preço por unidade do produto sendo importado, com a unidade dele sendo vendido aqui no Brasil e assim poderá decidir se compensa ou não importar aquele produto.
Sem esta ferramenta, sua importação é feita no escuro e você não saberá realmente se vale a pena ou não importar, correndo o risco de tomar prejuízo.
Nós recomendamos que para sua importação ser viável, o produto deve custar no máximo 70% do que ele custa no fornecedor local. Se ultrapassar esse valor, já não vale muito a pena a importação, pois esta é uma operação mais demorada e burocrática.
É importante lembrar também que o custo da unidade do produto importado tende a cair quanto mais unidades você importar. Isso acontece porque existem custos que são fixos na importação, isto é, independem do produto importado, como o frete e a armazenagem. Sendo estes custos fixos, eles terão menor impacto em cada unidade de item importado quando maior for a quantidade, pois o preço fixo poderá ser diluído em mais itens. E para importar mais unidades, você precisará investir mais.
A planilha de custos
A China Gate realiza a simulação de custos para todos os clientes que importam conosco. Mas se você não é nosso cliente (ainda), saiba que também disponibilizamos gratuitamente um planilha para você mesmo realizar sua simulação.
Esta planilha é altamente intuitiva e fácil de ser usada. Preenchendo os campos, com os valores correspondentes, você terá facilmente o cálculo do seu produto.
Ao fazer o download da planilha, você terá acesso a um vídeo de instruções para você começar sua simulação. Você pode saber mais sobre ela neste outro texto do blog.
Para baixar a sua planilha gratuita aperte o botão abaixo:
Com a planilha você saberá o impacto de cada taxa de importação.
Porém, para preencher os campos e obter os resultados dos valores da importação, você precisa saber o valor correspondente de cada taxa. Qual a alíquota dos impostos de importação para preencher? É isso que vamos ver como descobrir agora.
Como descobrir os impostos na sua importação
Para saber a alíquota correspondente do seu produto em cada um dos impostos incidentes na importação, você precisará primeiro saber o NCM do seu produto.
O NCM (Nomenclatura Comum do Mercosul) é um código que cada produto tem e diz respeito a sua classificação fiscal no Brasil. Saiba mais sobre o NCM e como ele funciona aqui.
Você pode pesquisar o NCM do seu produto direto no Google, colocando as características do seu produto ou indo direto na tabela, no Portal Siscomex.
É com ele que você vai descobrir o valor dos impostos e algumas outras taxas de importação.
Para isso você deve seguir o seguinte passo a passo:
➡️ Acesse o Simulador de Tratamento Tributário e Administrativo das Importações, disponibilizado pela Receita Federal.
➡️Informe o NCM do seu produto.
➡️O campo de ‘Valor aduaneiro’ é o valor estimado da mercadoria e o campo ‘Moeda’ é a moeda do valor da mercadoria, geralmente em dólar. Caso você não tenha esses valores, pode preencher com qualquer valor, por enquanto.
➡️ Aperte o botão ‘Consultar’
Pronto. Na tela que irá aparecer, terá as alíquotas do II, IPI, PIS e Confins do seu produto. Com essas porcentagens, você já poderá calcular o valor dos impostos na sua simulação de custos.
Além disso, logo abaixo, será informado se para o produto pesquisado há a incidência de outros custos administrativos, como CIDE, Antidumping e Medidas Compensatórias.
Por fim, haverá a informação de tratamentos admistrativos. Neste campo é informado se o seu produto necessita de alguma Licença da Importação com algum órgão anuente como Anatel, Inmetro e Anvisa. Caso isso seja necessário, o importador precisará desembolsar uma valor maior na sua primeira importação.
O valor dos outros custos de importação
Acima foi explicado como você pode descobrir o valor dos impostos e taxas da sua importação, além de alguns outros custos administrativos.
Porém, como foi dito anteriormente, existem outros custos em toda importação empresarial, como o frete, armazenagem e seguro. E como o comércio internacional é feito em dólar, é preciso estar atento as variações desta moeda.
A variação do dólar é possível ser verificada com uma rápida pesquisa no Google ou em algum aplicativo ou site de finanças.
Com relação aos demais custos, como por exemplo, o valor do frete marítimo da China para o Brasil é essencial que você conte com uma assessoria para isto. Existem algumas plataformas que publicam os valores, mas eles podem conter alguns erros ou estarem desatualizados.
O preço do frete, da armazenagem e de outros serviços estão sempre variando e por isso é preciso que você conte com alguém experiente para consultar e informar estes valores para você.
Lembre-se também da contratação de um agente de cargas e de um despachante aduaneiro, para te auxiliar no processo logístico e burocrático.
Depois de ter todos os custos em sua mão, é hora de realizar a simulação e tirar do papel o seu projeto de importação.
Custos devem integrar o seu preço de venda
Como foi dito, embora pareçam muitos custos e taxas na importação, se somados, eles ainda sairão mais baratos do que comprar o mesmo produto ou similar no Brasil. Então, na maioria das vezes, sempre vai compensar importar para revender.
Porém, muita gente desiste por ver alguns custos altos ou quando já importam e uma taxa sobe.
É preciso dizer que todos os custos para adquirir seu produto, devem compor o preço de venda final do produto e que, portanto, ele deve ser repassado ao seu cliente final.
Se os impostos sobem ou o frete fica mais caro, é necessário reajustar o preço de venda para não perder sua margem de lucro. Se você tiver uma boa margem, pode sacrificar um pouco do lucro para não aumentar muito o seu preço. No entanto, o mais recomendado é repassar o reajuste.
É claro que para isso, você precisará de uma boa estratégia de marketing e vendas, mas não tem como fugir. Lembre-se que se o produto ficou mais caro para você, ele ficou também para todos os concorrentes e quem não se reajustar poderá sofrer as consequências no futuro.
As taxas na importação não precisam te dar dor de cabeça
Calcular corretamente os custos de importação é essencial para garantir a lucratividade da sua operação. Porém, como vimos, não são só os impostos que compõem o custo do produto.
Além deles, é importante considerar outros custos, como o transporte, o armazenamento, o desembaraço aduaneiro e eventuais despesas com certificações e regulamentações específicas. E todos essas variáveis devem ser incluídos no preço final do seu produto, garantindo uma boa margem para cobrir os custos e te proporcionar um retorno positivo.
Você pode descobrir os valores e taxas sozinho, mas é muito melhor contar com uma assessoria especializada para isso. São muitas variáveis e operações que você deve estar atento e um pequeno erro, pode por tudo a perder. Algumas taxas exigem um conhecimento e experiência mais aprofundado para serem calculadas. Por isso, conte sempre com uma assessoria especializada para essa etapa.
Aqui na China Gate, todas as importações, seja em container completo ou compartilhado, via aérea ou marítima, recebem, antes de serem finalizada, uma simulação de custos detalhada por nossa equipe. Nosso time calcula os custos de sua importação e te entrega para você estudar a viabilidade de sua operação para decidir se continua ou não com o seu projeto de importação.
Ao contar com nosso apoio, você garante a certeza de ter os custos do processo calculados de forma correta e garantir mais agilidade para a sua importação. Além disso, irá contar com toda nossa experiência e expertise de mais de 20 anos no mercado de importação.
Iremos te orientar em todas as etapas de sua importação, rumo ao lucro máximo revendendo os produtos importados.
Para conhecer mais detalhes sobre a China Gate e conhecer nossos serviços, fale com nosso time de atendimento no botão abaixo:
