A importação de produtos da China para o Brasil é uma prática cada vez mais utilizadas por empresas brasileiras que querem reduzir seus custos e terem produtos exclusivos em seu estoque. E para importar da China é preciso entender sobre os custos de importação e quais produtos serão taxados.
Neste artigo vamos tirar todas as dúvidas sobre este tema e te mostrar como você pode maximizar a rentabilidade do seu negociando com a importação empresarial da China.
Aqui iremos tratar apenas da importação feita com CNPJ, isto é por empresas, com o objetivo de revender os produtos importados. Não iremos abordar neste artigo a compra para uso e consumo dos itens.
Por que existem taxas e impostos na importação?
Antes de respondermos a questão de quais produtos serão taxados na importação, precisamos desmistificar a existência dos tributos nessa operação.
O Brasil é um dos países com a maior carga tributária do mundo (cerca de 35% do PIB). E dentre os 30 países que mais arrecadam impostos está na pior posição em retorno para a população. Então, é natural a população brasileira estar descontente com a atual situação dos impostos em nosso país.
Mas como o nome deles mesmo sugere: são IMPOSTOS e não opcionais. Portanto, a nossa parte é, gostando ou não, pagá-los e evitar problemas para nós e nossas empresas.
Para a legislação brasileira, o importador é equiparado ao produtor nacional. Dessa forma, se o produtor nacional tem que pagar alguns tributos, o importador também terá. Essa medida foi tomada para manter uma disputa sadia e competitiva pelo mercado, entre importadoras e fábricas locais.
Se não houvesse essa equiparação, a indústria nacional não teria como competir e deixaria de existir, o que seria terrível para o nosso país e milhões de pessoas.
Além disso, a cobrança dos impostos e outras taxas podem ser revertidos em serviços públicos para a população também.
No caso da importação marítima, por exemplo, uma das taxas é o Adicional ao Frete para Renovação da Marinha Mercante (AFRMM), que visa fomentar o transporte marítimo em nosso país, renovando a frota e reformando e construindo portos.
Porém, como veremos, essa cobrança não torna as importações inviáveis e você não precisa olhar para os tributos como vilões.
Quais os impostos na importação?
Agora que você já sabe porque os produtos importados recebem taxas para entrarem no Brasil, vamos te mostrar quais são os principais impostos que incidem na importação empresarial:
- Imposto de Importação (II): Esse é o principal imposto incidente sobre produtos importados, e sua alíquota varia de acordo com o tipo de produto. A alíquota pode ser mais alta para produtos que têm concorrentes no mercado nacional.
Imposto sobre Produtos Industrializados (IPI): O IPI, é cobrado sobre produtos importados que passam por algum processo de industrialização. Esse imposto é variável, dependendo do produto e da sua classificação fiscal.
Programa de Integração Social (PIS) e Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social (COFINS): Estes tributos, já conhecidos dos brasileiros, são aplicáveis sobre todas as importações. A alíquota do PIS-Importação é de 1,65% a 2,1%, enquanto a do COFINS-Importação é de 3% a 7,6%. Eles são destinados para o financimento de seguros em caso de incidentes nas importações, saúde pública e Previdência Social.
ICMS (Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços): O ICMS é um imposto estadual. A alíquota varia de estado para estado, mas geralmente fica entre 17% e 18%. Ele é cobrado pela circulação de mercadorias e bens vindos de outros lugares.
Não são só os impostos que existem de taxas na importação. Algumas outras taxas, como a já citada AFRMM e o Antidumping podem ser cobrados na sua importação.
Dependendo do produto importado, pode existir também a Licença de Importação (LI) de órgãos anuentes.
Quais produtos são taxados na importação?
Como vimos, portanto, existem pelo menos 5 impostos incidindo na importação da China ou de qualquer outro país para o Brasil. Mas, dependendo do produto importado, este número pode ser maior, pois para alguns itens, existem taxas adicionais.
E respondendo a pergunta inicial do nosso artigo: na importação empresarial, isto é, feita com CNPJ e com o objetivo de revender os produtos importados, todos os produtos são taxados. As alíquotas são diferente para os mais variados itens, mas sobre todos eles incide uma cobrança.
A importação empresarial é uma operação legal, que visa trazer produtos de fora para dentro do Brasil de forma segura, com todas as taxas pagas, nota fiscal emitida e mesmo assim, lucrativa.
Com a importação empresarial, sua empresa poderá importar produtos de forma legal e segura, sem medo de ter seus produtos barrados ou perdidos na alfândega. Além disso terá tranquilidade na revenda dos produtos, pois saberá que eles estão de acordo com a legislação e também cumpriram os padrões de fabricação.
E mesmo pagando taxas e impostos, a importação irá compensar se comparada a compra do fornecedor nacional. Isso porque o fornecedor nacional, também importa o produto já pronto ou boa parte dele e para revender a você coloca os custos e o lucro no preço.
Dessa forma, você economizaria diminuindo etapas e indo direto no fabricante. Em média, uma importação é 30% mais barata, mesmo com todas as taxas, do que o preço do mesmo produto no Brasil.
É claro que alguns casos, não irá compensar importar. É por isso que você deverá sempre fazer uma simulação de custos antes de fechar o seu pedido, para saber o valor exato da sua importação e verificar a viabilidade.
Como descobrir as taxas do seu produto?
Para descobrir as alíquotas e quais taxas irão recair sobre o seu produto que você irá importar, você precisa saber a classificação fiscal do mesmo.
E para isso você precisa descobrir o código NCM (Nomenclatura Comum do Mercosul) dele. É este código que irá indicar o quanto de imposto você deverá pagar e se haverá a cobrança de outras taxas. Saiba mais sobre o NCM e como consultar o seu neste outro artigo.
Em posse do seu NCM, você pode usar o Simulador de Tratamento Tributário e Administrativo das Importações, disponibilizado pela Receita Federal, para consultar os impostos e outras taxas.
Na página que irá se abrir, será descrito o valor dos quatro impostos federais de importação (II, IPI, PIS e COFINS) e logo abaixo se será necessário algum regime aduaneiro especial, além de outros tratamentos administrativos, como as certificações em órgãos anuentes, como Anatel, Inmetro e Anvisa.
Assim, você poderá calcular os custos da sua importação e estudar a viabilidade através de uma simulação, como falamos anteriormente.
Não existe uma regra fixa e o valor final de sua importação depende do seu produto e também do volume importado. No entanto, com a nossa experiência e expertise, de mais de 20 anos ajudando diversos importadores, podemos dizer que EM MÉDIA, um produto chega pelo preço unitário sendo 2x – 2,5x do que você pagou ao seu fornecedor. Isso quer dizer que se você pagar R$ 10,00 no seu produto no site ou na fábrica, ele chegará em média por R$ 20,00 – R$ 25,00 aqui no Brasil, com todas as taxas e demais custos pagos.
Essa é uma MÉDIA e o preço final, como falamos, depende do seu produto e do volume importado.
Dicas para reduzir a carga tributária na importação.
A carga tributária ao importar da China pode ser significativa em um primeiro olhar. No entanto, existem algumas estratégias que podem ajudar a reduzir o impacto dos impostos na sua importação.
Antes, porém, de falarmos destas dicas, é preciso deixar claro que você não precisa se desgastar com os custos de sua importação.
Se mesmo com eles, ela for viável, todos os seus custos e taxas deverão estar no seu preço de venda e assim, ao final de tudo, quem irá pagar as taxas é o seu cliente.
Vejamos as estratégias agora:
Classificar corretamente os seus produtos
A primeira dica para quem quer reduzir os custos de sua importação é saber classificar corretamente o seu produto na NCM.
Uma classificação incorreta pode resultar em alíquotas mais altas ou até multas, gerando, portanto, custos elevados para sua operação.
Além disso, sabendo consultar o seu código corretamente, como a tabela possui várias posições e itens, você pode encontrar alguma outra classificação correta que reduz o seu imposto. Mas, para isso, você deve contar com uma assessoria, como iremos ver logo abaixo.
Regimes aduneiros especiais e os benefícios fiscais
A única forma de você reduzir ou até ficar isento do pagamento de algumas taxas na importação de forma legal é tendo algum benefício fiscal ou regime aduaneiro especial.
Esses benefícios ou incentivos, são medidas feitas pelos governos (federal, estaduais e municipais) para incentivar o comércio em uma determinada região. Eles garantem a redução ou até mesmo a extinção das alíquotas de determinados impostos para determinados produtos ou locais.
Entre alguns regimes especiais estão o RECAP, REPETRO, Ex-Tarifário e Drawback, por exemplo. Esses são apenas alguns dos principais benefícios fiscais fornecidos pelo Governo Federal. Existem muitos outros que você pode ter acesso no site gov.br a nível federal.
Os Estados também podem dar alguns benefícios para incentivar investimentos e a ida de empresas para a sua unidade. Então é comum que alguns produtos tenham benefícios em um estado e em outro não.
A redução ou isenção de alguns impostos para determinados produtos é uma medida que ajuda alguns setores a conseguirem importar mais, com um custo bem menor.
Saiba mais sobre os benefícios fiscais aqui
Para saber se você tem direito ou não a um ou mais benefícios fiscais, tenha ao seu lado, na hora de importar uma assessoria especializada para te orientar e te passar todos os detalhes.
Conte com uma assessoria especializada
Ter uma assessoria ao seu lado em todas as etapas da importação é obrigatório para você conseguir as melhores condições e cumprir todos os regulamentos e normas.
Isso porque, em primeiro lugar, não é possível importar totalmente sozinho. Em algumas etapas você precisará de representantes autorizados para resolverem a parte burocrática e logística. Também precisará de uma assessoria na China para receber seus produtos e despachá-los para o Brasil. Portanto, tenha uma assessoria especializada para cuidar da sua importação.
E também porque contando com uma equipe experiente e de expertise ao seu lado, ela poderá te orientar com relação aos benefícios fiscais e a melhor forma de você economizar na sua importação. Com um suporte em todas as etapas, você não terá preocupações, pois a assessoria irá te indicar tudo o que você precisa fazer e resolver, ou ela mesmo irá cuidar de muitas etapas para você.
A melhor forma para importar com baixo custo
Agora que você sabe que todos os produtos são taxados na importação, mas que mesmo assim vale a pena importar da China para revender, é hora de por a mão na massa e começar o seu projeto de importação.
E a melhor forma de você importar com baixo custo, economizando na sua compra, é através de containers compartilhados do Importação Digital.
Assim, você divide os custos e o espaço com outros importadores, podendo começar com pequenas quantidades e um investimento menor, sem precisar comprar um container completo de produtos para importar.
Você pode começar com um volume menor e vai escalando seu faturamento aos poucos.
Pagando apenas uma anuidade e por volume importado (fora os impostos, que são individuais por produto) você consegue reservar um espaço nos containers compartilhados da China Gate, com saídas semanais da China.
E o melhor é que toda a operação é legalizada, com nota fiscal de importação emitida e você conta com toda a assessoria de nossa equipe, desde o embarque na China até a entrega na porta da sua empresa, aqui no Brasil. Nós iremos resolver toda parte logística e burocrática da importação para você não ter nenhuma preocupação.
Para você conhecer o Importação Digital e fazer a sua inscrição, aperte o botão abaixo leia as instruções da página e cadastra-se. Você tem 30 dias de garantia. Aproveite e bora importar:
